2026 연말정산 사전 준비 가이드 (ft. 고향사랑기부제 세액공제)

어느새 9월도 다 가고, 이제 곧 연말이네요. 올해를 마무리할 때가 되었다는 건, 연말정산이 다가온다는 것! 매번 연말정산 시즌이 오면 세금을 뱉을까, 돌려받을까 궁금하죠. "연말정산 서류 언제 내야 하지?" "뭘 준비해야 하지?" 매년 이맘때면 머릿속이 복잡해져요. 하지만 걱정하지 마세요. 미리 알고 준비하면 연말정산도 어렵지 않아요.

특히 올해는 고향사랑기부제라는 강력한 세액공제 방법이 있어요. 10만 원만 기부해도 세금을 10만 원 줄일 수 있거든요. 게다가 높은 퀄리티의 답례품까지 받을 수 있어요. 2026년 연말정산을 슬기롭게 준비하는 방법, 지금부터 차근차근 알아볼게요.

2026 연말정산, 어떤 게 달라지나요? ✨

연말정산에서 달라지는 내용은 연말에 확정될 수도 있어요. 올해 정부에서 발표하거나 국회에 제출된 내용 중에 우리 생활과 관련된 내용을 정리해 드릴게요.

✅ 자녀 세액공제가 늘어났어요

자녀 수에 따른 세액공제 금액이 확대되었어요. 여기에 신용카드 등 소득공제 한도도 상향될 거라는 전망이에요.

- 첫째 25만 원, 둘째 30만 원, 셋째부터 1명당 40만 원

- 8세 이상의 자녀 또는 손자녀에게 적용

✅ 월세 사는 분들 더 넉넉하게 돌려받아요

월세 세액공제를 받는 범위가 총급여액 7천만 원에서 8천만 원으로 넓어졌어요. (15%는 동일) 공제 한도도 750만 원 → 1,000만 원으로 올랐고요. 수도권 같은 월세 비싼 지역에 사는 분들에게 반가운 소식이죠.

✅ 주택청약종합저축 소득공제 한도가 올랐어요

무주택 근로자의 주택 마련 지원을 위한 주택청약종합저축. 저축 납입액에 대한 공제 한도가 올랐어요. 연 240만 원에서 연 300만 원까지로 올랐고, 납입액의 40%를 근로소득금액에서 공제해 줘요.

✅ 새로 생긴 ‘결혼 세액공제’

2024년부터 2026년 사이 혼인신고했다면, 생애 단 한 번! 부부 각각 50만 원씩, 합쳐서 최대 100만 원 세액공제 받을 수 있어요. 초혼/재혼 상관없이 적용됩니다. 작은 웨딩 선물 같은 느낌이네요

✅ 체육시설 사용료도 공제돼요

올해 7월부터 헬스장, 수영장 같은 체육시설 이용료가 신용카드 등 소득공제 대상에 새로 포함됐어요. 연 총급여액 7,000만 원을 넘지 않는 근로자라면, 강습비를 제외한 시설 이용료를 공제받을 수 있어요. 공제율은 기존 문화비 소득공제와 같이 30%가 적용돼요.

그런데 연말정산, 왜 하나요? 🤔

연말정산은 1년 동안 낸 세금을 '다시 계산'하는 거예요. 매달 월급에서 세금을 미리 떼잖아요? 이걸 원천징수라고 해요. 하지만 이건 '대략적인' 계산이에요. 정부가 "이 정도 벌면 세금을 이만큼 낼 거야"라고 추정해서 떼는 거거든요.

연말정산에서는 정확한 계산을 해요. 의료비를 많이 썼거나, 교육비를 냈거나, 기부했다면? 세금을 덜 내도 돼요. 반대로 특별한 지출이 없었다면 세금을 더 낼 수도 있고요.

그래서 미리 낸 세금이 많으면 돌려받고(환급), 적으면 더 내야 해요(추가납부). 많은 분이 환급받는 경우가 많아서 '13월의 월급'이라고도 불러요. 연말정산은 보통 1~2월에 진행되는데, 지금부터 미리 준비해야 나중에 당황하지 않아요.

연말정산 과정, 예시로 알아봐요 📝

연봉 4,000만 원인 김웰로씨를 예시로 따라가 볼게요.

1단계 : 총급여액 확인

- 김웰로씨 연봉 : 4,000만 원

- 세전 연봉이니까 여기서 세금을 뺄 거예요.

2단계 : 근로소득공제 적용

근로자의 부담을 줄이기 위해 기본적으로 소득에서 빼주는 금액이에요. 공제액을 간편하게 계산할 수 있는 표를 준비했어요. 웰로씨의 구간을 확인하고 계산해 볼게요.

근로소득공제금액 간편 계산표

- 근로소득공제 금액은 (4,000만 원 x 0.15) + 525만 원 = 1,125만 원이에요.

- 즉, 웰로씨의 과세대상 소득은 4,000만 원 - 1,125만 원 = 2,875만 원이 되었네요.

3단계 : 소득공제 적용

소득공제가 되는 항목은 여러 가지가 있어요. 기본공제, 특별공제 등. 이 항목들을 웰로씨에게 적용해 볼게요.

- 기본공제(본인) : 150만 원

- 신용카드 사용액 공제 : 200만 원 (예시)

- 보험료 공제 : 130만 원 (예시)

- 2,875만 원 - 480만 원 = 2,395만 원 (소득공제 후 과세표준)

4단계 : 세율 적용

소득공제가 끝난 금액을 ‘과세표준’이라고 해요. 세금을 계산하는 기준이 되는 금액이죠. 이제 이 금액에 세율을 적용해 세금을 매깁니다. 세율 계산하는 게 어려울 수 있어요. 그렇다면 누진공제표를 이용해 계산해 볼게요.

근로소득세 누진공제표

누진공제표를 이용하면 계산이 훨씬 쉬워요. 표의 과세표준 구간을 보고 누진공제액을 빼주면 됩니다. 웰로씨의 과세표준 구간은 15%죠.

- 2,395만 원 x 15% - 126만 원 = 약 233만 원

즉, 올해 웰로씨가 내야 할 세금은 약 233만 원이에요.

5단계 : 세액공제 적용

연말정산의 마지막, 결정된 세액에서 직접 빼줄 수 있는 단계인 세액공제예요. 세액공제를 받는 방법은 자녀, 의료비, 교육비, 기부금 등이 있어요.

- 의료비, 월세, 연금계좌 세액공제 → 103만 원 (예시)

- 고향사랑기부제 10만 원 기부 → 10만 원 세액공제

- 최종 납부세액 = 233만 원 - 103만 원 - 10만 원 = 약 120만 원

김웰로씨가 미리 낸 세금이 약 120만 원이라면, 더 낼 세금도 받을 금액도 없는 거죠.

세금 줄이는 핵심 : 소득공제 vs 세액공제 💸

연말정산 과정이 어떻게 되는지 확인해 보니 어때요. 내가 내는 세금이 적어지는 게 가장 좋겠죠. 연말정산 과정에서 몇 번째를 주의 깊게 보면 될까요? 바로 3단계, 5단계. 소득공제와 세액공제예요. 이 둘이 무슨 차이인지 다시 한 번 짚어볼게요.

소득공제 → 연말정산의 3단계!

- 세금을 매기는 '소득' 자체를 줄여주는 방법

- 소득이 줄어들면 세율이 적용되어 세금 감소

- 고소득자일수록 효과가 큼 (높은 세율 적용 구간)

- 예시 : 신용카드 사용액, 보험료, 연금저축 등

세액공제 → 연말정산의 5단계!

- 계산된 '세금'에서 직접 빼주는 방법

- 소득과 상관없이 같은 절세 효과

- 중저소득자에게 더 유리

- 예시 : 의료비, 교육비, 기부금, 월세 등

결론적으로, 중저소득자인 웰로씨는 세액공제가 더 유리해요. 어차피 소득공제를 받아도 세율 구간에서 큰 차이가 없기 때문이죠. 여기서 중요한 점은, 내 과세표준 구간이 어디인지 확인하고, 이 구간에 걸쳐져 있다면 소득공제 받는 항목을 늘리는 게 좋아요. 그다음 결정된 세액을 빼주는 세액공제 항목을 확인하는 게 좋답니다.

세액공제 끝판왕, 고향사랑기부제 💝

그렇다면, 세액공제 중에 가장 효과적인 항목이 뭘까요? 바로 고향사랑기부제예요.

고향사랑기부제가 뭔가요?

고향사랑기부제는 내가 살고 있는 지역이 아닌 다른 지방자치단체에 기부하는 제도예요. 일본의 '고향납세'를 참고해서 만든 제도죠. 기부하면 두 가지 좋은 일이 생겨요. 혜택받은 기부자도 좋고, 지역 경제도 살리는 윈-윈 제도죠.

- 세액공제로 세금 절약

- 기부한 지역의 특산품을 답례품으로 받기

고향사랑기부제 인기 답례품 ‘광주 서구 황솔촌 양념돼지갈비’ by 웰로

세액공제는 얼마나 받을 수 있을까요?

고향사랑기부제의 매력은 바로 여기에 있어요. 10만 원까지는 100% 세액공제. 10만 원을 기부하면 세금에서 10만 원을 그대로 빼줘요. 다른 기부금과는 차원이 다른 혜택이죠. 10만 원을 넘는 금액은 일반 기부금과 동일한 16.5% 세액공제가 적용돼요. 여기서 다른 점은, 특별재난지역에 기부하는 경우 10만 원 넘는 금액에 33% 세액공제가 된다는 점이죠. 실제 예시로 한 번 계산해 볼게요.

10만 원 기부한 경우

- 세액공제 : 10만 원 (100%)

- 답례품 : 약 3만 원 상당

- 실제 부담 : 0원 (오히려 답례품으로 이득!)

특별재난지역에 50만 원 기부한 경우

- 첫 10만 원 : 100% = 10만 원

- 나머지 40만 원: 33% = 13만 2천 원

- 총 세액공제 : 23만 2천 원

- 답례품: 약 15만 원 상당

기부 한도는 얼마까지인가요?

2025년부터 기부 한도가 대폭 확대되었어요. 기존 500만 원에서 4배 늘어난 2,000만 원까지 기부할 수 있어요. 기부가 처음이라면 100% 세액공제 되는 구간인 10만 원부터 시작하는 걸 추천해요.

고향사랑기부, 웰로에서 하는 이유 🎁

이렇게 좋은 고향사랑기부의 참여가 늘어나면 좋겠죠. 그래서 지금은 다양한 민간플랫폼에서 고향사랑기부를 할 수 있어요. 그중에서도 정부의 공식 인증을 받은 편리한 플랫폼 웰로를 추천해요.

쇼핑과 기부 사이, 웰로 ‘고향사랑기부제’

쇼핑하듯 쉽게, 간편하게

웰로는 고향사랑기부를 마치 온라인 쇼핑하는 것처럼 쉽게 만들었어요. 복잡한 회원가입 대신 카카오, 네이버 등 내게 편한 방법으로 로그인도 가능해요. 카테고리별로 정리된 답례품은 보기도 쉬워요. 과일, 쌀, 한우, 해산물 등 원하는 답례품을 쉽게 찾을 수 있죠. 배송 현황까지 한 번에 확인할 수 있어요.

스토리가 있는 기부

웰로만의 특별함은 바로 '스토리텔링'이에요. 단순히 답례품만 받는 게 아니라, 그 지역의 이야기를 함께 전달해요. 전남 완도의 전복을 주문하면 완도 바다의 깨끗함과 어민들의 정성스러운 양식 이야기를 들을 수 있어요. 충북 단양의 사과를 주문하면 단양의 청정 자연환경 이야기와 함께 도착하죠.

연말정산까지 한 번에

웰로에서 기부하면 연말정산 준비도 끝이에요. 기부가 끝나면 자동으로 기부금 영수증이 제출돼요. 연말정산 때 따로 챙길 필요가 없죠.

연말정산이 어렵게 느껴지는 이유는 한 번에 모든 걸 처리하려고 하기 때문이에요. 하지만 지금부터 차근차근 준비하면 놓치지 않고 잘 끝낼 수 있답니다. 특히 고향사랑기부제는 정말 쉽고 확실한 절세 방법이에요. 올해가 가기 전 미리 기부하고 연말정산 준비를 시작하는 건 어떨까요? 웰로와 함께 2026년 연말 준비하세요!

웰로에서 기부하고 세액공제 받기