나도 종합소득세 신고 대상이라고?

웰러, 매년 5월이면 종합소득세 신고 기간이에요.

"세금, 신고, 환급… 말만 들어도 너무 복잡해!"

싶은 웰러라면 오늘 콘텐츠를 꼭 확인해보세요.

- 종합소득세 신고, 왜 해야 하는지

- 안 하면 어떻게 되는지

- 어떻게 신고하는지 + 절세 꿀팁까지 웰로가 다 정리했어요 😊

종합소득이 정확히 뭐야?

1년동안 경제활동으로 얻은 소득을 이야기해요. 수입이 발생하면 국가에서 임시로 세금을 걷어가는데요.

세금은 원래 수입을 기준으로 하는게 아니라, 번 돈에서 쓴 돈(필요경비)를 뺀 금액을 기준으로 걷어가요. 그래서 1년 동안 내가 쓴 돈까지 정산해서 세금을 다시 계산해야 하는 것. 원래 내야할 세금보다 더 많이 냈다면 종합소득세 신고를 통해 돌려받을 수 있어요.

나도 종합소득세 신고 대상일까?

사업자 또는 자영업자, 프리랜서를 포함해 근로소득 외 투자수익(배당, 이자, 연금 등)이 있거나 근로소득을 제외한 기타 소득이 있는 사람이라면 모두 해당돼요.

- 사업자 및 자영업자

- 2천만 원 초과 투자수익을 얻은 사람 (배당, 이자, 연금수익 등)

- 원천징수를 하지 않은 아르바이트생

- 부업 등으로 급여를 제외한 기타 소득이 있는 사람

직장인도 종합소득세 신고 해야하나요?

이미 연말정산을 마친 직장인이라도 종합소득세 신고대상이 될 수 있어요. 자세히 살펴보면,

✅ N잡러 직장인이라면

요즘 직장인 중 N잡러 직장인들이 정말 많잖아요. 그 중에서도 아래에 해당하면 종합소득세 신고 대상인데요.

1. (1) 일회성, 단발성 소득이 있는 경우 → 기타소득 신고

   • 강연료, 원고료 등의 기타소득이 300만 원을 초과하면 종합소득세 신고 대상이에요.

여기서 말하는 기타소득은 실제수입에서 필요경비를 뺀 금액이에요.

국세청은 필요경비를 수입의 60%까지 인정해주고 있기 때문에, 기타소득액 300만 원 초과는 실제 수입이 750만 원을 넘는다는 뜻이에요.

즉, 강연료나 원고료를 750만 원 넘게 벌었다면 종합소득세 신고 대상이에요.

(2) 반복적인 소득이 있는 경우 → 사업소득 신고
직장인이지만 플랫폼(크몽, 숨고, 배달, 유튜브, 스마트스토어 등)을 통해 반복적인 소득을 얻는 경우

(3) 원천징수하지 않은 아르바이트

하루 또는 일회성으로 아르바이트를 했는데 원천징수를 하지 않고 현금이나 계좌로 돈을 받았다면 종합소득세 신고를 하는 게 안전해요. 아르바이트의 반복성이 있다면 사업소득으로, 그렇지 않다면 기타소득으로 신고하면 돼요.

✅ 퇴사/이직한 직장인

(4) 회사를 2개 이상 다닌 경우 → 근로소득 신고

이직 또는 부업으로 1년동안 2개 이상의 회사에 소속된 경우, 각 회사에서 얻은 소득을 종합하여 신고해야 해요.

(5) 퇴사로 인해 연말정산을 하지 못한 경우 → 근로소득 신고

2025 종합소득세 신고기간

✅신고기간: 2025.05.01~2025.06.02

- 성실신고확인서* 제출자는 6월 30일까지 신고

*성실신고확인서는 일정규모 이상의 수입이 있는 사업자가 세금 신고 전, 세무사 등 전문가에게 미리 확인받고 넘길 수 있도록 기한을 연장해주는 제도로, 세무사나 회계사가 발행하는 성실신고확인서를 종합소득 신고시 함께 제출하면 돼요.

종합소득세 신고 안하면 어떻게 되나요?

(1) 무신고가산세: 신고하지 않은 경우 미신고금액의 20%를 추가로 내야해요.

(2) 납부지연가산세: 납부하지 않는다면 지연기간에 따라 하루 0.022%의 가산세가 붙습니다.

(3) 초과환급가산세: 오기입으로 실제보다 더 많이 환급받은 경우 하루 0.022%의 가산세가 붙어요.

(4) 과소신고가산세: 신고한 금액이 실제보다 적으면 부족한 금액의 10%가 가산돼요. 고의로 소득을 누락한 경우 40%의 가산세가 붙어요.

이미 신고기간을 놓쳤어요

기간을 놓쳤다고 신고와 납부를 미루면 가산세가 눈덩이 불어나듯 늘어나요. 기한이 지나도 '기한 후 신고' 제도를 통해 신고할 수 있어요. 이 제도를 이용하면 가산세의 일부를 감면받을 수 있어요. 이미 늦었다고 생각할 때가 제일 빠르다는 사실!

종합소득세 신고방법

2. 홈택스 또는 모바일 손택스 앱에서 신청할 수 있어요.

(1) 홈택스/손택스에서 내게 해당되는 메뉴를 선택

1. : 작성할 신고서가 헷갈린다면 맞춤신고 찾기 버튼을 눌러 확인하세요.

(2) 공제내역 입력

- 인적공제: 부양가족 중 빠진 인원이 없는지 확인

- 소득공제: 보험료, 주택자금, 카드 및 현금영수증 내역 불러오기

- 세액공제: 혼인, 자녀세액공제, 기부금 공제 내역 확인하기

(3) 납부할 세액 또는 환급받을 세액 확인

: 최종금액이 (-) 인 경우 환급, (+)인 경우 추가납부

종합소득세 아끼는 방법

2. ✅ 인적공제, 소득공제, 세액공제에 빠진 내역이 없는지 체크

• (1) 인적공제

• 부양할 가족이 있다면 생계비용 등을 고려하여 내야할 세금의 일정금액을 감면해주는 제도예요.

- 1인당 연 150만 원

- 본인, 배우자, 자녀 등

• (2) 세액공제

• 해당연도에 혼인을 했거나 자녀가 있는 경우 추가로 세금을 감면받을 수 있어요.

• (3) 소득공제

• 신용카드, 현금영수증, 연금, 기부금, 정치자금기부금, 고향사랑기부금 등의 내역이 있다면, 일정 금액을 소득에서 제외해줘요.

2. ✅ 장부 쓰기 & 영수증 모아두기

세금은 수입-지출(경비)에 대해 부과되기 때문에, 필요경비를 많이 인정받는다면 세금을 더 많이 감면받을 수 있어요. 그래서 영수증과 장부를 미리 챙겨두면 좋은데요. 단 업무관련성이 있는 항목에 대해서만 인정돼요.

크리에이터 - 촬영장비, 공간대여, 편집 프로그램 구매비

라이더 - 차량 장비, 유류비, 보험료

공통 - 업무에 필요한 교통비, 사무실 임대료 등

수입이 커질수록 필요경비를 인정받는 게 까다로워지는데요. 이 경우 장부작성과 영수증 모으기에 더 신경써야 해요. 전문 세무사나 회계사의 도움을 받는다면 세금을 더 많이 절약할 수 있어요.

웰로가 드리는 꿀팁

“종합소득세 신고, 맞춤형으로 알려줄 사람 없나?”

아직 세금 신고가 어렵게 느껴지는 웰러라면, 각 지자체에서 지원하는 종합소득세 신고지원 서비스를 이용해보세요.

1. ✅플랫폼·프리랜서 노동자 종합소득세 신고 지원

   서울시에서 종합소득세 신고대상자를 위한 무료 교육과 상담을 제공해요.

1. 센터 방문 상담

서울시 내 지정된 센터에 직접 방문하여 전문가와 상담받을 수 있어요.

2. 찾아가는 세무상담
서울시 내 5곳 쉼터에서 세무상담을 진행해요.

3. 종합소득세 신고 세무특강

세무사가 세법 개정내용, 홈택스 신고방법에 대해 특강을 진행해요.
- 일시 및 장소: 5월 16일(금) 18시~20시, 합정 쉼터
- 신청링크 (클릭)

오늘 웰로가 전해드린 소식 어떠셨나요? 종합소득세 신고와 관련해 궁금한 점이 있다면 댓글로 알려주세요. 😊